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江西理工大学应用科学学院财务审批暂行办法的补充规定

【来源:江西理工大学应用科学学院财务审批暂行办法的补充规定 | 发布日期:2019-06-28 】

根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《高等学校财务制度》和《关于印发<江西理工大学财务审批权限规定(修订)>的通知》(理工党发[2017]9号)精神,结合我院实际,现就《关于印发<江西理工大学应用科学学院财务审批暂行办法>的通知》(理工应发〔2009〕54号)提出以下补充规定。

一、单张在2000元及以上的发票报销人应网上查验,报销票据必须真实、合规、合法,内容不具体的票据报销时应附加盖对方印章的清单。严禁报销烟酒、礼品、娱乐、旅游考察等票据,以及应由个人负担的支出。

二、基建、设备、图书购置,购买软件、药品、大宗材料和服务等,应严格按国家、学院采购相关规定实施,报销时应提供采购合同。

三、报销票据应由经办人、证明人(验收或审核人)和批准人签字同意后方可报销。差旅费可由出差人和批准人签字报销。

四、公务支出取得合法票据后,应在票据开具当年及时报销,原则上最迟不超过次年6月底。长期出国、住院等特殊情况应书面说明。

五、各级领导(包括科研等项目负责人)本人参与的支出事项,经费报销是应由其他负责人或者上级领导审批。学院正职直接经办的事项,由党、政正职交叉审批。

六、本规定自下文之日起实行。学院其他规定与本规定相抵触的,以本规定为准。